中国平安保险(集团)股份有限公司2015年度报告摘要

2017-10-03 08:05

  1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营、财务状况及未来发展规划,投资者应当到指定详细阅读年度报告全文。

  1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员本报告所载数据不存在任何虚假记载、性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  1.3 本公司第十届董事会第五次会议于2016年3月15日审议通过了本公司《2015年年度报告》正文及摘要。会议应出席董事17人,实到董事17人。

  1.4 本公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

  1.6 公司在2015年中期已分配股息每股0.18元(含税),共计人民币3,290,443,453.80元。公司,以最新股本18,280,241,410股为基数,派发公司2015年末期股息,每股派发现金股息0.35元(含税),共计6,398,084,493.50元,其余未分配利润结转至2016年度。利润分配尚须公司2015年年度股东大会审议通过后实施。2015年普通股利润分配方案符合公司章程及相关审议程序的,充分了中小投资者的权益,已经董事发表同意的意见。

  平安致力于成为国际领先的个人金融生活服务提供商。通过“综合金融+互联网”和“互联网+综合金融”的一体化架构,依托本土化优势,践行国际化标准的公司治理,以及统一的品牌、多渠道分销网络,本公司为超过两亿互联网用户和一亿客户提供保险、银行、资产管理和互联网金融产品及服务。

  注: 本公司于2015年8月4日完成以每10股转增10股的比例将资本公积金转增股本,最新股本总数为18,280百万股。公司以考虑转股因素后经调整的股数重新计算了2014年度和2013年度发行在外普通股的加权平均数,并以此分别重新计算了2014年度和2013年度的基本每股收益、稀释每股收益。

  注: (1)中央结算(代理人)有限公司所持股份为代其客户持有。为避免重复计算,中央结算(代理人)有限公司持股数量已经除去同盈贸易有限公司、隆福集团有限公司、商发控股有限公司三家公司的持股数据。

  截至2015年12月31日,本公司已发行总股本为182.80亿股,卜蜂集团有限公司合计间接持有本公司H股1,752,331,636股,占总股本的9.59%;深圳市投资控股有限公司合计持有本公司A股962,719,102股,占总股本的5.27%。

  2015年,国家“一带一”、“互联网+”等战略进入全面实施阶段,诸多逐步进入“深水区”,战略转型带来了新旧发展动力的更替、发展径和竞争方式的转变,中国正在成为世界上最大的、创新最活跃的市场。企业和国家一样,“战略先行、战术突破”,任何进步和发展都不是无因之果。过去的一年,平安不仅在各项业务上保持了快速、健康增长,取得了成立以来最好的成绩,更重要的是,我们长达十余年的战略布局和近年来的多项模式创新开始开花结果。2016年,平安将从过去的1.0(自营模式)、2.0(市场),进入全新的3.0时代-“平台+市场”。

  过去的2015年,全球经济增速放缓,中国经济平稳进入“新常态”,深化取得重大进展,但也面临着经济下行的困难和挑战。面对错综复杂的经济形势,中国平安继续以“国际领先的个人金融生活服务提供商”为目标,以个人客户为中心,不断探索和升级客户经营模式,提升客户服务和体验,推进客户迁徒,最终实现“一个客户、一个账户、多项服务、多个产品”。在全体平安同仁的共同努力下,集团总资产、营业收入、净利润再上新台阶,核心金融业务平稳健康增长、品质保持行业领先;互联网金融业务经过多年的部署和孕育,开始成效,在市场上崭露头角,各项创新业务规模持续高速增长。

  这一年,我们的主要业绩指标均取得显著增长。2015年,我们实现归属于母公司股东的净利润542.03亿元,同比增长38.0%;截至2015年12月31日,归属于母公司股东权益为3,342.48亿元,较年初增长15.4%;公司总资产约4.77万亿元,较年初增长19.0%。我们的个人客户总量近1.09亿,互联网用户量约2.42亿,用户、客户迁徙效果显著。

  回顾2015年的经营情况,我们的客户经营水平不断提升,核心金融业务、互联网金融业务均有突出的业绩表现:

  平安积极推动创新客户经营模式,迁徙效果显著。我们持续以客户为中心,为客户提供完善的金融服务,不断升级“先产品,后服务”的传统客户经营模式,同时积极探索“先服务,再多项服务,后多个产品”的创新客户经营模式,通过提供多项互联网服务,使客户充分接触并了解平安的核心金融业务,最终完成客户迁徙。同时,平安各互联网平台通过多年经营,积累了广泛的用户基础,我们发现结合互联网平台进行用户及客户经营,体验更好,迁徙和的效率更高。2015年底,平安核心金融公司个人客户总量近1.09亿,其中5,712万客户已成为互联网用户;新增客户超过3,000万,其中575万新客户来自互联网用户向客户的迁徙。平安互联网用户总量约2.42亿,较年初增长75.9%,移动端累计用户数1.07亿,用户在核心金融公司与互联网金融公司间的迁徙超过千万人次。结合平安3.0战略,我们将不断提升客户经营水平,推进用户、客户的迁徙,建立差异化核心竞争力,支持业务发展。

  寿险业务平稳健康增长,产险业务保持业务增速和品质“双优”,养老险年金等养老资产管理业务保持行业领先,保险资金投资收益率稳步提升。

  寿险业务实现健康快速发展。2015年寿险业务实现规模保费2,998.14亿元,同比增长18.6%,各渠道经营管理平台日臻完善,产品体系不断丰富,新业务价值持续提升,同比增长40.4%。个人寿险代理人队伍规模近87万,队伍产能稳步提升,个人寿险新业务增速50.9%,创近年新高。电销业务继续保持快速增长,电销市场份额稳居市场第一。

  产险业务增速和品质持续领先,2015年实现保费收入1,639.55亿元,同比增长14.5%,综合成本率95.6%,持续优于行业;车险业务全球首推电话直赔服务,理赔服务水平和时效进一步提升,全年超过50%的赔案从报案到支付仅需半天。

  平安养老险短期险持续增长,市场份额居于前列。企业年金不断扩大行业领先优势,受托和投资管理资产分别达到1,272.26亿元和1,354.80亿元,在国内专业养老保险公司中保持领先。2015年,平安养老险积极参与医疗保障体系建设,建立了行业领先的“智慧医保”管理与服务系统,以助力实现“管理式医疗”。

  保险资金优化投资结构,权益类资产配置保持适当灵活性,在利率下行的大下提前布局固定收益类资产,总投资收益率创近年新高。2015年,保险资金净投资收益率5.8%,同比提升0.5个百分点;总投资收益率7.8%,同比提升2.7个百分点。

  银行业务总体保持稳健的增长态势。2015年,平安银行实现净利润218.65亿元,同比增长10.4%;平安银行存贷款均保持双位数增长,增速保持同业领先;经营效率持续优化,成本收入比同比下降5.02个百分点;严格管控增量业务风险,不良贷款率1.45%,拨备覆盖率165.86%,资产质量相对稳定;上半年平安银行完成非公开发行普通股,为业务发展提供了支持与保障。

  信托持续完善风控体系,业务平稳发展,平安证券经营业绩创历史新高,平安资产管理第三方业务快速发展。

  信托业务保持平稳发展,2015年实现净利润29.12亿元,同比增长31.6%;信托产品管理费收入51.57亿元,同比增长25.1%。平安信托持续完善全面风险管控体系,严控项目风险,2015年如期兑付所有信托计划。

  平安证券经营业绩创历史新高,战略推进成效显著。2015年实现净利润24.78亿元,同比增长168.2%;经纪业务互联网转型成绩突出,全年新增客户293万,新增客户市场份额位居行业前三;IPO、债券主承销家数均排名行业前三;资产管理规模达2,370亿元,资产证券化创新取得突破。

  平安资产管理业务稳健增长,第三方业务表现优异。2015年,平安资产管理实现净利润23.62亿元,同比增长141.8%。年末资产管理规模达19,666.11亿元,其中第三方资产管理规模2,457.22亿元,较年初增长45.1%,第三方资产管理费收入13.89亿元,同比增长91.3%。

  在核心金融业务成绩斐然的同时,我们也积极拥抱互联网,创新业务发展迅速,互联网金融公司继续深化战略,业务规模持续高速增长。截至2015年12月31日,平安互联网用户规模约2.42亿,较年初增长75.9%,移动端APP用户数1.07亿,较年初增长4.4倍。

  保险、银行、资产管理业务借助互联网升级业务模式,实现线下传统金融服务与线上互联网便捷服务的优势互补。平安寿险“E服务”APP用户数突破3,000万,首款APP保险产品广受客户欢迎;平安产险推出“平安好车主”APP,聚合最广泛优质的车生态服务资源,提供一站式用车生活消费服务;平安银行“行E通”平台实现全年线亿元,平安橙子客户突破500万;平安信托在业内首家推出互联网移动服务客户端“平安财富宝”APP,2015年高净值客户月活跃率达到51%,高净值客户线%;平安证券作为首批斩获互联网试点资格券商,在《互联网周刊》发布的“2015互联网+证券公司Top100”榜单中,位列榜首。

  陆金所推进平台化转型战略,面向所有金融机构、企业及个人客户,以互联网为媒介连接供需两端,致力于为大众的财富增值。2015年底,陆金所平台累计注册用户数1,831万,全年总交易量1.53万亿元,保持行业领先。

  平安付与万里通专注于金融领域的支付与消费积分服务,充分发挥交易支付和积分管理优势。2015年底,核心支付产品“壹钱包”用户数突破4,500万,积分业务平台用户超过9,600万,支付业务与积分业务全年整体交易规模达1.59万亿元。

  平安好房业务迅速发展,房地产金融平台规划逐步清晰。2015年,平安好房与世茂、雨润、碧桂园等数十家TOP100大型开发商建立战略合作关系,通过平安好房平台实现的新房房产成交规模超过1,500亿元。平安好房的互联网平台注册用户累计超700万,开通了51个新房业务城市频道。

  平安健康互联网致力于打造一站式、全流程、O2O的健康医疗服务平台,建立了国内规模最大的全职网络医生团队,成功搭建B2C、O2O线年“平安好医生”APP为超过3,000万用户提供服务,成为国内在线健康医疗第一入口。

  一账通致力于成为中国最大的式互联网金融服务平台,为用户提供账户管理、财富管理、信用管理、生活管理服务。截至2015年底,累计用户数达1亿,月活跃用户数超1,800万,管理用户资产逾万亿元。

  展望2016年,宏观依旧错综复杂,挑战和机遇并存。世界经济总体复苏的疲弱态势难有明显改观,国内经济虽然受结构性、周期性因素影响面临较大的下行压力,但基本面和因素仍可支撑经济平稳增长。与此同时,2016年是国家“十三五”的开局之年,“互联网+”战略将进一步深化,传统行业与互联网的结合将更加紧密,向着“移动化、专业化、社交化、场景化”深入发展,服务与体验将成为市场竞争的关键。

  中国平安紧跟国家战略步伐,全面打造“平台+市场”的3.0时代。我们将一如既往,保持创业般高度的感和强烈的危机感,“在竞争中存、在创新中求发展”,以“国际领先的个人金融生活服务提供商”为目标,以“综合金融+互联网”和“互联网+综合金融”两个模式,聚焦“大金融资产”和“大医疗健康”两大产业,围绕保险、银行、资产管理、互联网金融四大板块,加大力度推进式互联网金融服务平台的建设。我们相信,通过全体同仁齐心协力,发挥团队,平安必将迎来3.0时代不一样的精彩!

  最后,我谨代表集团董事会、执行委员会,向一直鼎力支持中国平安的广大客户、投资者、合作伙伴、社会人士,向为了实现我们共同的战略目标和理想,长期辛勤工作、默默奉献、并肩奋斗的全体同仁,致以最衷心的感谢!

  本公司通过多渠道分销网络以统一的品牌,借助旗下平安寿险、平安产险、平安养老险、平安健康险、平安银行、平安信托、平安证券、平安资产管理及平安资产管理()等公司经营保险、银行、资产管理三大核心金融业务,借助陆金所、平安付与万里通、平安好房、平安健康互联网、平安金融科技等公司经营互联网金融业务,向客户提供多种金融产品和服务。

  (1) 信托业务包括平安信托法人及其旗下开展投资和资产管理业务的子公司。

  (2) 其他业务主要包括总部及其他开展资产管理、互联网金融等业务的子公司。

  保险业务是本公司的核心业务,本公司及旗下保险业务子公司的可投资资金形成保险资金,保险资金的运用受相关法律法规的。保险资金投资资产占本集团投资资产的绝大部分。本节分析保险资金投资组合情况。

  2015年,世界经济总体仍较为疲弱且呈分化态势,新兴经济体普遍处于低速增长,中国经济步入“新常态”。从金融市场表现来看,国内债券市场发行规模显著扩大,发行利率明显下降;债券指数继续上行,国债收益率曲线趋于平坦化。国内股票市场出现较大幅度震荡。本公司深入研究“新常态”下投资机遇,严密防范市场风险,优化资产配置结构,积极把握住A股投资机会;同时,在控制信用风险的前提下,继续加大收益率较高的固定收益类资产投资,全年取得了较好的投资业绩。

  (1) 包含存款利息收入、债券利息收入、权益投资股息收入以及投资性房地产租赁收入等。

  (3) 上述投资收益的计算未考虑以外币计价的投资资产产生的净汇兑损益。作为分母的平均投资资产,参照Modified Dietz方法的原则计算。

  (2) 其他固定收益类投资包括买入返售金融资产、保单质押贷款、存出资本金等。

  平安以个人客户为中心,以实现“一个客户、一个账户、多项服务、多个产品”为目标,不断探索和升级客户经营模式,提升客户服务和体验,同时,平安围绕用户的“医、食、住、行、玩”等需求,不断完善生活服务场景,将金融嵌入互联网服务。截至2015年12月31日,平安互联网用户总量约2.42亿,APP用户总量达1.07亿;个人客户总量近1.09亿,2015年全年新增客户3,078万。平安客户中,线万。客户迁徙效果显著,集团各子公司新增客户中的33.9%来自客户迁徙。

  (1) 规模保费指公司签发保单所收取的全部保费,即进行重大保险风险测试和保险混合合同分拆前的保费数据。

  (2) 保费收入是根据《关于印发〈保险合同相关会计处理〉的通知》(财会[2009]15号),对规模保费进行重大保险风险测试和保险混合合同分拆后的保费数据。

  2015年,中国产险行业市场经营秩序总体良好,但竞争日趋激烈。平安产险创新发展,应用新科技和大数据,进一步强化行业领先的风险筛选与成本优化能力,不断提高资源使用效率,盈利能力保持优良,综合成本率为95.6%。

  (1) 信托业务营业收入和净利润数据为平安信托法人及其旗下开展投资和资产管理业务的子公司的合并数据。

  中国平安贯彻“科技引领金融”,围绕广大用户“医、食、住、行、玩”需求,不断丰富金融、生活场景,推动互联网金融业务模式创新,打造“财富管家、健康顾问、生活助手”三大功能。经过多年部署和孕育,在核心金融公司积极拥抱互联网的同时,互联网金融公司各项创新业务实现高速增长。

  陆金所成为最大的互联网金融交易信息服务平台,截至2015年底,陆金所平台累计注册用户数1,831万,活跃投资用户数363万,自成立至2015年底,累计总交易量达18,146亿元;平安付和万里通整合,2015年整体交易规模达1.59万亿元;平安好房充分利用平安集团综合金融优势,全力打造房地产金融O2O平台;平安健康互联网建立国内规模最大的全职网络医生团队,“平安好医生”APP成为国内在线健康医疗第一入口;“一账通”平台用户规模突破1亿,管理资产逾万亿元。

  6.1 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

  本集团在计量长期人身险保险合同的保险责任准备金过程中须对折现率/投资收益率、死亡率、发病率、退保率、保单红利假设及费用假设等作出重大判断。这些计量假设需以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。本集团于2015年12月31日根据当前信息重新厘定上述有关假设(主要是调高了发病率假设,调低了税收及流动性溢价,同时“保险合同准备金计量基准收益率曲线”也有所下降),并对未来现金流估计予以更新,所形成的相关保险合同准备金的变动计入本年度利润表。此项变动增加2015年12月31日寿险及长期健康险责任准备金人民币23,175百万元,减少2015年度税前利润人民币23,175百万元。

  中国平安保险(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)董事会及全体董事本公告内容不存在任何虚假记载、性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本公司第十届董事会第五次会议(以下简称“会议”)通知于2016年3月1日发出,会议于2016年3月15日在深圳市召开,会议应出席董事17人,实到董事17人,会议有效行使表决权票数17票。本公司部分监事和高级管理人员列席了会议,会议的召集、召开程序符合《中华人民国公司法》和《中国平安保险(集团)股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的相关,会议、有效。

  会议由本公司董事长马明哲先生主持,与会董事经充分讨论,审议通过了如下议案:

  按照中计准则和国际财务报告准则,本公司2015年度经审计的合并财务报表中归属于母公司股东的净利润均为人民币542.03亿元,母公司净利润均为人民币102.80亿元。根据《公司章程》及其他相关,本公司在确定可供股东分配的利润额时,应当按照母公司净利润的10%提取盈余公积,盈余公积累计额为本公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。经过上述利润分配,并结转上年度未分配利润后,确定本公司可供股东分配利润额为人民币340.70亿元。

  本公司于2015年中期已分配现金股息每股人民币0.18元(含税),共计人民币3,290,443,453.80元。本公司以总股本18,280,241,410股为基数,派发2015年度末期现金股息每股人民币0.35元(含税),共计人民币6,398,084,493.50元,其余未分配利润结转至2016年度。

  本公司未分配利润主要作为内生资本留存,以维持合理的偿付能力充足率水平,并用于向下属子公司注资,以维持子公司的偿付能力充足率或资本充足率在合理水平。

  对A股股东而言,本公司将根据《公司章程》及《股票上市规则》的有关,确定2016年7月4日为股权登记日。凡于2016年7月4日A股交易结束后当天在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的A股股东均有权收取本公司2015年末期现金股息。本公司A股2015年末期现金股息发放日为2016年7月5日。

  对H股股东而言,本公司将根据《公司章程》及《联合交易所有限公司证券上市规则》的有关,于2016年7月7日至2016年7月12日(包括首尾两天)暂停办理股份过户登记。于2016年7月12日名列本公司H股股东名册的H股股东均有权收取本公司2015年末期现金股息。本公司H股2015年末期现金股息发放日为2016年7月28日。

  董事会同意授权本公司执行董事根据境内外有关法律法规及上市规则的负责本次利润分配的具体实施,包括但不限于对本次利润分配的日期安排进行调整等。

  四、审议通过了《关于聘用公司2016年度审计机构的议案》,并同意提交股东大会审议

  本公司董事会同意续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)及罗兵咸永道会计师事务所分别为本公司2016年度中计准则财务报告审计机构及国际财务报告准则财务报告审计机构,并同意提请股东大会授权董事会授权本公司管理层决定其酬金。

  五、审议通过了《关于审议公司2015年年度报告及摘要的议案》,并同意提交股东大会审议

  董事会亦对《公司2015年年度报告》中因执行中国财政部《企业会计准则解释第2号》的有关所涉及的保险合同准备金会计估计变更相关内容进行了审议,并认为本项会计估计变更是本公司根据《企业会计准则解释第2号》的有关并基于资产负债表日可获取的当前信息所作出的合理调整。本项会计估计变更的具体内容请见本公司于同日在上海证券交易所网站(披露的《中国平安保险(集团)股份有限公司关于会计估计变更的公告》及其附件。

  十、审议通过了《关于审议〈公司募集资金存放与实际使用情况专项报告〉的议案》

  具体内容请见本公司于同日在上海证券交易所网站(披露的《公司募集资金存放与实际使用情况专项报告》及普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)《对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告》。

  十一、审议通过了《关于审议〈中国平安非保险子公司2015年年度报告〉的议案》

  表决结果:赞成11票、反对0票、弃权0票,董事长马明哲先生,董事孙建一先生、任汇川先生、姚波先生、李源祥先生及蔡方方女士回避表决

  表决结果:赞成10票、反对0票、弃权0票,董事长马明哲先生,董事孙建一先生、任汇川先生、姚波先生、李源祥先生、蔡方方女士及林丽君女士回避表决

  十四、审议通过了《关于股东大会授予董事会增发H股股份一般性授权的议案》,并同意提交股东大会审议

  具体内容请见本公司于同日在上海证券交易所网站(披露的《公司2015年度企业社会责任报告》。

  十六、审议通过了《关于审议〈公司2015年度财务资源规划与配置报告〉的议案》

  具体内容请见本公司于同日在上海证券交易所网站(披露的《公司2015年度内部控制评价报告》。

  十九、审议通过了《关于审议〈公司2015年度关联交易情况和关联交易管理制度执行情况报告〉的议案》,并同意将该报告向股东大会报告

  二十一、审议通过了《关于审议公司2015年度董事履职工作报告及董事述职报告的议案》,并同意将该等报告向股东大会报告

  董事履职的具体情况请见本公司于同日在上海证券交易所网站(披露的《公司2015年度董事述职报告》。

  本公司董事会决议于2016年6月15日召开2015年年度股东大会。于2016年5月13日A股交易结束后当天在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的A股股东,以及于2016年6月15日名列本公司股东名册的H股股东均有权出席本公司2015年年度股东大会。为确定有权出席本次会议的H股股东名单,本公司将于2016年5月16日至2016年6月15日(包括首尾两天)暂停办理H股股份过户登记。

  中国平安保险(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)监事会及全体监事本公告内容不存在任何虚假记载、性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  本公司第八届监事会第四次会议(以下简称“会议”)通知于2016年3月4日发出,会议于2016年3月15日在深圳市召开,会议应出席监事5人,实到监事4人,监事彭志坚先生因其他公务安排无法出席,书面委托监事会顾立基先生出席会议并行使表决权,会议有效行使表决权票数5票,符合《中华人民国公司法》和《中国平安保险(集团)股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的相关,会议、有效。

  会议由本公司监事会顾立基先生主持,与会监事经充分讨论,审议通过了如下议案:

  二、审议通过了《关于审议〈公司2015年度关联交易情况和关联交易管理制度执行情况报告〉的议案》

  (1)《公司2015年年度报告》的编制和审核程序符律、行规、中国证监会和《公司章程》的;

  (2)《公司2015年年度报告》内容真实、准确、完整地反映了本公司的实际情况;

  (3)监事会未发现参与《公司2015年年度报告》编制和审议的人员有违反保密的行为;

  (4)通过《公司2015年年度报告》中所载的本公司报告期内现金分红政策及利润分配方案的执行情况、本公司2015年年度利润分配方案,监事会认为董事会严格执行现金分红政策和股东回报规划、严格履行现金分红相应决策程序并真实、准确、完整的披露了现金分红政策及其执行情况;

  (5)通过审阅《公司2015年年度报告》中因执行中国财政部《企业会计准则解释第2号》的有关所涉及的保险合同准备金会计估计变更相关内容,监事会认为本项会计估计变更是本公司根据《企业会计准则解释第2号》的有关并基于资产负债表日可获取的当前信息所作出的合理调整,同意本公司对本项会计估计变更的会计处理。本项会计估计变更的具体内容请见本公司于同日在上海证券交易所网站(披露的《中国平安保险(集团)股份有限公司关于会计估计变更的公告》及其附件。

  六、审议通过了《关于审议〈公司募集资金存放与实际使用情况专项报告〉的议案》

  七、审议通过了《关于审议公司2015年度董事履职工作报告及董事述职报告的议案》

  本公司监事会于2015年11月12日收到外部监事彭志坚先生的书面辞职报告,彭志坚先生因个人工作安排,申请辞任本公司第八届监事会监事职务。为监事会的正常运作,经全面考察,监事会同意推荐黄宝魁先生接替彭志坚先生出任本公司第八届监事会外部监事。

  在本公司股东大会决议通过并报中国保监会获得监事任职资格后,黄宝魁先生将正式接替彭志坚先生出任本公司第八届监事会外部监事。此前,彭志坚先生仍将依照法律法规及《公司章程》的履行监事职责。

  黄宝魁:73岁,2003年1月退休前曾任招商局蛇口工业区有限公司党委副、纪委。黄先生曾出任深圳华达电子有限公司副总经理及招商局蛇口工业区有限公司、深圳市蛇口安达实业股份有限公司、深圳蛇口通讯有限公司、深圳招商石化有限公司、招商局物流有限公司等多家公司监事职务。黄先生持有大学物理系毕业证书,为高级政工师。

  中国平安保险(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)董事会及全体董事本公告内容不存在任何虚假记载、性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  《中国平安保险(集团)股份有限公司2015年年度报告》中因执行中国财政部《企业会计准则解释第2号》的有关所涉及的保险合同准备金会计估计变更(以下简称“本项会计估计变更”),对本公司2015年度税前利润的影响为减少税前利润合计人民币231.75亿元。

  本公司于2016年3月15日召开的第十届董事会第五次会议审议通过了本项会计估计变更的相关内容。本项会计估计变更增加本公司2015年12月31日寿险及长期健康险责任准备金人民币231.75亿元,减少本公司2015年度税前利润人民币231.75亿元。

  本公司在计量长期人身险保险合同的保险责任准备金过程中须对折现率/投资收益率、死亡率、发病率、退保率、保单红利假设及费用假设等作出重大判断。这些计量假设需以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。本公司于2015年12月31日根据当前信息重新厘定上述有关假设(主要是调高了发病率假设,调低了税收及流动性溢价,同时“保险合同准备金计量基准收益率曲线”也有所下降),并对未来现金流的估计予以更新,所形成的相关保险合同准备金的变动计入本年度利润表。此项变动增加本公司2015年12月31日寿险及长期健康险责任准备金人民币231.75亿元,减少本公司2015年度税前利润人民币231.75亿元。

  本公司董事及监事会对本项会计估计变更的相关内容进行了审议,均认为本项会计估计变更是本公司根据《企业会计准则解释第2号》的有关并基于资产负债表日可获取的当前信息所作出的合理调整,并同意本公司对本项会计估计变更的会计处理。

  本公司审计师普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)就本项会计估计变更的原因和对经营的影响作了充分了解并出具了《关于中国平安保险(集团)股份有限公司2015年度会计估计变更的专项报告》。

  (四)普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)关于本公司2015年度会计估计变更的专项报告